Коли догляд за іншою особою включається до страхового стажу?

Для багатьох людей догляд за близькою людиною фактично означає неможливість працювати. У результаті виникає цілком логічне питання: якщо людина роками доглядає за особою з інвалідністю, чи не втрачає вона цей час для майбутньої пенсії? Українське законодавство передбачає механізм, за яким окремі періоди догляду можуть бути включені до страхового стажу.

Що таке страховий стаж

Відповідно до статті 24 Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування» № 1058-IV, страховий стаж — це період, протягом якого особа підлягає загальнообов’язковому державному пенсійному страхуванню та за який щомісяця сплачено страхові внески в сумі не меншій за мінімальний страховий внесок. Зазвичай страховий стаж формується під час офіційної роботи, коли за працівника сплачується єдиний внесок. Однак закон передбачає і ситуації, коли людина не працює, але все одно може бути застрахованою особою. Однією з таких ситуацій є догляд за певними категоріями осіб.

За ким саме має здійснюватися догляд

До страхового стажу можуть зараховуватися, зокрема, періоди догляду:

за особою з інвалідністю I групи;

за особою, яка досягла пенсійного віку, визначеного статтею 26 Закону № 1058-IV, і за висновком закладу охорони здоров’я потребує постійного стороннього догляду;

за дитиною з інвалідністю;

за тяжко хворою дитиною, якій інвалідність не встановлено, якщо йдеться про передбачені законодавством категорії захворювань і відповідний статус особи, яка здійснює догляд.

Тобто саме по собі проживання разом із людиною з інвалідністю або фактична допомога їй ще не означає автоматичного зарахування періоду до страхового стажу. Необхідно виконати встановлені законом умови.

Три основні умови для зарахування періоду догляду

1️. Особа, яка здійснює догляд, повинна бути працездатною

У контексті цієї норми це означає, що особа:

• не досягла пенсійного віку;

• не є особою з інвалідністю.

Тобто закон пов’язує зарахування такого періоду саме з непрацюючою працездатною особою, яка через догляд фактично не має можливості брати участь у трудовій діяльності.

2️. Особа не повинна працювати в період догляду

Це одна з ключових умов.

Якщо людина одночасно офіційно працює та здійснює догляд, період догляду не може бути безумовно зарахований до страхового стажу саме на цій підставі. Отже, законодавча модель передбачає компенсацію у вигляді страхового стажу для особи, яка не працює, але через догляд фактично випадає з ринку праці.

3️. Необхідно отримувати допомогу, надбавку або компенсацію

Факт догляду має бути підтверджений не лише словами чи фактичними обставинами, а й документально. Особа повинна отримувати в органах соціального захисту населення допомогу, надбавку або компенсацію, передбачені законодавством. Саме ця умова має особливе значення: сам факт догляду без оформлення відповідної соціальної виплати не гарантує зарахування періоду до страхового стажу.

З якого часу зараховується період догляду

За інформацією Пенсійного фонду України, періоди догляду, що мали місце після 1 січня 2004 року, за дотримання необхідних умов враховуються до страхового стажу. Причина полягає в тому, що в цей період особа вважається застрахованою, а страхувальником виступає відповідний орган, який виплачує допомогу, надбавку або компенсацію за догляд.

Важливо: це не означає, що будь-який догляд після 01.01.2004 автоматично буде врахований. Необхідно, щоб одночасно були виконані всі передбачені умови.

Якими документами підтверджується страховий стаж

Ключове значення мають документи, які підтверджують:

факт отримання допомоги, надбавки або компенсації;

період, протягом якого така виплата здійснювалася;

статус особи, за якою здійснювався догляд;

відповідність особи, яка здійснювала догляд, встановленим законодавством вимогам.

Пенсійний фонд зазначає, що підтвердженням можуть бути відомості про отримання відповідних виплат та дані, які містяться в системі персоніфікованого обліку. У деяких випадках для підтвердження факту догляду можуть використовуватися документи про встановлення інвалідності, медичні документи, документи про призначення відповідної допомоги чи компенсації та інші підтвердження, передбачені законодавством.

Чи впливає період догляду на розмір майбутньої пенсії

Так, цей момент також важливий. Пенсійний фонд роз’яснює, що якщо періоди догляду мали місце з липня 2000 року, заробіток за цей період може враховуватися в розмірі мінімальної заробітної плати. Водночас за доцільності такий період може бути оптимізований — тобто вилучений із розрахунку індивідуального коефіцієнта заробітку як період із найнижчим заробітком. Таким чином, зарахування періоду до страхового стажу не обов’язково означає, що цей період негативно вплине на розмір пенсії. Під час обчислення пенсії можуть застосовуватися передбачені законодавством механізми оптимізації заробітку.

Типова помилка: «Я доглядав — значить, стаж уже є». Не завжди.

Наприклад, людина може:

• фактично доглядати за родичем;

• не працювати;

• проживати з ним в одному будинку;

• допомагати щодня.

Але якщо не була оформлена відповідна допомога, надбавка або компенсація, виникають проблеми з підтвердженням такого періоду для страхового стажу. Саме тому важливо не лише фактично здійснювати догляд, а й належним чином оформити відповідний статус та соціальну виплату.

Як перевірити, чи зараховано період до страхового стажу

Людина може перевірити інформацію про свій страховий стаж та сплату внесків через електронні сервіси Пенсійного фонду України, зокрема особистий кабінет на вебпорталі електронних послуг. Якщо необхідний період не відображається, варто звернутися до органу, який призначав і виплачував допомогу, надбавку або компенсацію, а також до Пенсійного фонду для з’ясування причин та подання підтвердних документів.

Отже, коротко

Період догляду за особою з інвалідністю може бути зарахований до страхового стажу, якщо одночасно виконуються умови:

особа, яка здійснює догляд, є працездатною;

не досягла пенсійного віку;

не має статусу особи з інвалідністю;

не працювала в період догляду;

отримувала передбачену законодавством допомогу, надбавку або компенсацію;

факт і період догляду підтверджені відповідними документами.

Отже, догляд за близькою людиною — це не обов’язково «втрачені роки» для майбутньої пенсії. За дотримання встановлених умов цей період може бути включений до страхового стажу. Але ключове правило просте: фактичний догляд потрібно правильно оформити та мати документальне підтвердження. Так, період догляду за особою з інвалідністю може зараховуватися до страхового стажу, але не автоматично. Вирішальне значення мають статус особи, яка здійснює догляд, відсутність роботи та отримання передбаченої законодавством допомоги, надбавки або компенсації.

Нормативна база: Закон України № 1058-IV «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування», зокрема статті 11, 14, 24, 26; офіційні роз’яснення Пенсійного фонду України.

Асоціація платників податків України